为了规范公司内部资金使用流程，确保资金安全，提高资金利用效率，特制定本备用金管理制度。本制度适用于公司各部门因业务需要申请的备用金管理。

一、备用金定义与用途

备用金是指公司为满足日常零星支出或临时性业务需求而预支给员工的款项。主要用于差旅费、招待费、小额采购等无法及时通过正式报销程序处理的费用。

二、备用金申请流程

1. 申请审批

需要使用备用金的部门或个人应提前填写《备用金申请表》，详细列明用途、预计金额及使用期限，并提交至财务部进行审核。

2. 额度核定

财务部根据申请内容和历史数据核定备用金额度，必要时可要求申请人提供相关证明材料。

3. 资金发放

审批通过后，由财务部按照核定金额将备用金发放给申请人，并记录入账。

三、备用金使用与管理

1. 专款专用

备用金必须严格按照申请用途使用，不得挪作他用。如遇特殊情况需变更用途，须重新申请并获得批准。

2. 定期核销

使用人应在完成任务后的7个工作日内办理报销手续，归还剩余备用金或申请续借。超过规定时间未办理者，财务部有权停止发放新的备用金。

3. 票据管理

所有涉及备用金支出的票据必须真实、合法且符合公司财务规定。严禁伪造票据或虚报冒领。

四、监督与检查

1. 内部审计

公司审计部门将不定期对备用金的使用情况进行抽查，发现问题及时纠正并追究责任。

2. 违规处罚

对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

五、附则

1. 本制度自发布之日起施行，最终解释权归公司所有。

2. 如有未尽事宜，公司将另行补充修订。

通过严格执行上述制度，我们希望每位员工都能合理有效地管理好手中的备用金，共同维护公司的财务纪律和资产安全。