在企业日常运营中，费用报销是一项重要的管理工作，它不仅关系到员工福利与工作效率，还直接影响企业的财务健康和内部控制水平。为了规范费用报销行为，提高管理效率，特制定本《费用报销制度管理办法及流程》。

一、适用范围

本办法适用于公司全体员工因公发生的各类费用报销事项，包括但不限于差旅费、招待费、办公用品采购费等。

二、基本原则

1. 真实性原则：所有报销费用必须真实发生，并有合法有效的原始凭证支持。

2. 合理性原则：报销项目需符合公司业务需求，不得超出合理范围。

3. 及时性原则：员工应在费用发生后尽快提交报销申请，避免延误。

4. 合规性原则：所有报销活动均需遵守国家法律法规及相关政策规定。

三、报销流程

（一）事前审批

1. 员工需提前填写《费用预算申请表》，详细说明费用用途、预计金额及必要性。

2. 部门负责人审核并签署意见，确认是否批准该笔费用。

3. 财务部门复核预算额度，确保资金安排合理。

（二）费用发生

1. 在执行任务过程中，严格按照批准的内容进行操作，不得擅自更改或增加开支。

2. 收集完整、真实的票据资料，如发票、收据等，并妥善保管。

（三）事后报销

1. 员工应在返回工作岗位后的五个工作日内完成报销手续。

2. 提交完整的报销单据至财务部，包括但不限于：

- 《费用报销单》；

- 相关票据原件；

- 其他必要附件（如行程单、合同等）。

3. 财务人员对提交材料逐一核实，确认无误后予以报销；如有疑问，将退回重新补充信息。

四、特殊情况处理

对于特殊情况下无法事先申请但确需紧急支出的情况，可由当事人先行垫付，并于事后三个工作日内补办相关手续。未能按时办理者，视为自动放弃报销权利。

五、监督与检查

公司将定期组织内部审计小组对费用报销情况进行抽查，发现违规现象将严肃处理。同时鼓励广大职工积极举报任何违反本规定的事项，共同维护公司利益。

六、附则

本办法自发布之日起施行，最终解释权归公司所有。未来若因外部环境变化或其他原因需要调整，则另行通知。

通过上述措施的实施，我们期望能够建立起一套科学、严谨且高效的费用管理体系，为公司的持续健康发展提供有力保障。希望每一位同事都能严格遵守相关规定，共同营造良好的工作氛围！

以上即为《费用报销制度管理办法及流程》的具体内容，请大家认真学习并严格执行。感谢您的配合！